ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКС" ИНН:1417008068 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89999522 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4174195120174008
11504 Основные средства на конец предыдущего года1951201740080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4174195120170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1951201740080
12103 Запасы на конец отчетного года17052840120214508
12104 Запасы на конец предыдущего года28401202145089112
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года163859522150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85021503439
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года231463444611
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года146344461128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1891438825980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43882598172690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60656339461521277
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года633946152127712579
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года127011400186
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1140163901743
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1129235117264410
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2351172644105841
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25572284125016681
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22841250166814995
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года110956400
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года564000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4795519929760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51992976210910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60656339461521277
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года633946152127712579
21103 Выручка за отчетный год30814199272451234038
21104 Выручка за предыдущий год19927245123403819880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27674157552237733223
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16282223773168219262
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3140364521350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3645107123560
23504 Прочие расходы за предыдущий год49179121290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3140359616300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год359616302270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4766553260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6553262270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год266429411304815
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год294113040618

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2664)/Стоимость активов (6065) = 43.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27674+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3140)/Выручка (30814) = 10.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2664)/Выручка (30814) = 8.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.11

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.439

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.518

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.265

Индекс Альтмана Z = 4.469

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (10.19%), рентабельность компании (8.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить