Общество с ограниченной ответственностью Межмуниципальное сельскохозяйственое предприятие "Хатын-Арыы" ИНН:1417008163 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63835651 ОКВЭД:01.11.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года16320100
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года201000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16320100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года201000
12103 Запасы на конец отчетного года633151150516
12104 Запасы на конец предыдущего года1511505160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1615700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года157000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года649166220516
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1662205160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года812367220516
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3672205160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года601138204
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1382040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6111483014
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14830140
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года16320100
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года201000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года16320100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года201000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года381819037
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18190370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3818190502
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года181905020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года812367220516
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3672205160
21103 Выручка за отчетный год5801318465223
21104 Выручка за предыдущий год13184652230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год201934201438863
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год342014388630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1439-2102-973-640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2102-973-6400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1439-2102-973-640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2102-973-6400
23403 Прочие доходы за отчетный год198924251050645
23404 Прочие доходы за предыдущий год242610506450
23503 Прочие расходы за отчетный год2612600
23504 Прочие расходы за предыдущий год127000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год524197775
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1977750
24603 Прочее за отчетный год617900
24604 Прочее за предыдущий год79000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год463118774
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1187740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год463118774
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1187740
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 311382040
32008 Величина капитала на 3114830140
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))463118164
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4631181614
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))463118160
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)463118160
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31601138204
33008 Величина капитала на 316111483014
41103 Поступления – всего за отчетный год2569374315151323
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5801318465223
41193 Прочие поступления за отчетный год1989242510501100
41203 Платежи – всего за отчетный год2568380114451323
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1993319712771159
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год475475132130
41293 Прочие платежи за отчетный год1001293634
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1-58700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1-58700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Межмуниципальное сельскохозяйственое предприятие Хатын-Арыы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Межмуниципальное сельскохозяйственое предприятие Хатын-Арыы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Межмуниципальное сельскохозяйственое предприятие Хатын-Арыы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (463)/Стоимость активов (812) = 57.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Межмуниципальное сельскохозяйственое предприятие Хатын-Арыы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1439)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2019+0+0) = -71.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Межмуниципальное сельскохозяйственое предприятие Хатын-Арыы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1439)/Выручка (580) = -248.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Межмуниципальное сельскохозяйственое предприятие Хатын-Арыы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (463)/Выручка (580) = 79.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Межмуниципальное сельскохозяйственое предприятие Хатын-Арыы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межмуниципальное сельскохозяйственое предприятие Хатын-Арыы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межмуниципальное сельскохозяйственое предприятие Хатын-Арыы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межмуниципальное сельскохозяйственое предприятие Хатын-Арыы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Межмуниципальное сельскохозяйственое предприятие Хатын-Арыы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.752

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.57

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.645

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.04

Индекс Альтмана Z = 14.318

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Межмуниципальное сельскохозяйственое предприятие Хатын-Арыы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (17.08), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (-248.1%), рентабельность компании (79.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Межмуниципальное сельскохозяйственое предприятие Хатын-Арыы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить