Общество с ограниченной ответственностью "СУОЛ" ИНН:1417008357 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67660042 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года87329670134343673
11504 Основные средства на конец предыдущего года96701343436730
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года94952000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года520000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года968110190134340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101901343436730
12103 Запасы на конец отчетного года1116494831510
12104 Запасы на конец предыдущего года494831522563
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40387038312003522
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7038312004698524
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года538226771287
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2267712882269
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56927554327080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года75543270865080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1537317743461428992
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1774346142101803356
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1045011514190396313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11514190396313731
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года171800
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года18000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года171800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года18000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2528399816920
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3998169202263
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23782213254112679
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2213254113867362
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49066211271030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62112710338670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1537317743461428992
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1774346142101803356
21103 Выручка за отчетный год19016245773627318449
21104 Выручка за предыдущий год2457736273184491388
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18474282782284912521
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год282782284912521423
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5420134240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3701059280
23303 Проценты к уплате за отчетный год474352840
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3528400
23403 Прочие доходы за отчетный год2397103192
23404 Прочие доходы за предыдущий год7103192446
23503 Прочие расходы за отчетный год1357872568172
23504 Прочие расходы за предыдущий год872568172674
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10500130910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4215057580
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год409000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1050-4624130915758
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4624130915758737

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СУОЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СУОЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СУОЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1050)/Стоимость активов (15373) = -6.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СУОЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (542)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18474+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СУОЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (542)/Выручка (19016) = 2.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СУОЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1050)/Выручка (19016) = -5.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СУОЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СУОЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СУОЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СУОЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СУОЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.216

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.123

Индекс Альтмана Z = 2.967

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СУОЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (2.85%), рентабельность компании (-5.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СУОЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить