Общество с ограниченной ответственностью "Технология" ИНН:1417008910 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38696568 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года346335335
11504 Основные средства на конец предыдущего года346335273
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года346335335
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года346335273
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13010130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1301300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13010130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130130106
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года476345465
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года476465379
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4660455
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года466455369
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года466335455
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года466455369
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года476345465
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года476465379
21103 Выручка за отчетный год80315583
21104 Выручка за предыдущий год316583143
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80315395
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год319395426
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-30-283
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3188-283
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3126-368
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год106
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год361
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6120-369

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Технология

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Технология

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Технология

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (476) = -0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Технология

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (80+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Технология

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (80) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Технология

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (80) = -1.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Технология

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технология

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технология

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технология

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Технология

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.706

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Х5 = Выручка/Активы = 0.168

Индекс Альтмана Z = -0.331

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Технология

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-1.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Технология

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить