Общество с ограниченной ответственностью "Айсберг" ИНН:1418801216 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93787814 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1162831675870
12104 Запасы на конец предыдущего года8316758701825
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34882921212298
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2921212298884
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года260343545887
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года343545887478
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4910409533420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4095334218550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4910409533421855
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4095334218553187
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4355398032851855
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3980328518552541
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года555115570
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года115570646
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года555115570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1155700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4910409533421855
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4095334218553187
21103 Выручка за отчетный год3385405241864185
21104 Выручка за предыдущий год4052418641855877
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1325193529833755
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1935298337553634
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2060211712030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год211712034300
23404 Прочие доходы за предыдущий год207660
23503 Прочие расходы за отчетный год168513947451
23504 Прочие расходы за предыдущий год13947451412
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год725112911450
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37569511291145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год695112911451831

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (375)/Стоимость активов (4910) = 7.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2060)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1325+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2060)/Выручка (3385) = 60.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (375)/Выручка (3385) = 11.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.887

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.847

Индекс Альтмана Z = 14.306

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (6.75), коэффициент текущей ликвидности (8.85), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (60.86%), рентабельность компании (11.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить