Общество с ограниченной ответственностью "Алазея" ИНН:1418801230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76721529 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года52000
12103 Запасы на конец отчетного года21061141313563
12104 Запасы на конец предыдущего года1141313563536
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года210000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года867164750733
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года164750733566
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3183130510630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1305106312960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3235130510631296
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1305106312961222
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1732130510631296
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1305106312961222
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1503000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1503000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3235130510631296
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1305106312961222
21103 Выручка за отчетный год8333609026104019
21104 Выручка за предыдущий год6090261040194686
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7476566025223452
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5660252234524068
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год857430880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год430885670
23503 Прочие расходы за отчетный год1251252520
23504 Прочие расходы за предыдущий год1252520146
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год732305630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год305635470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73230563547
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30563547472

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алазея

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алазея

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алазея

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (732)/Стоимость активов (3235) = 22.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алазея

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (857)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7476+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алазея

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (857)/Выручка (8333) = 10.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алазея

Рентабельность компании

Чистая прибыль (732)/Выручка (8333) = 8.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алазея

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алазея

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алазея

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алазея

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алазея

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.519

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.226

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.226

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.152

Индекс Альтмана Z = 6.87

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алазея

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.58), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (2.15), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (10.28%), рентабельность компании (8.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алазея

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить