ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "НОРД-ОСТ" ИНН:1418801551 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89992589 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2048213242
11504 Основные средства на конец предыдущего года21324253
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20480320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года210420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года235464347249
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года464347249592
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года112022932486750
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года229324867501428
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1355028330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года275709990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3403277828651041
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2778286510412073
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2409759-1168-375
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года759-1168-3752009
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года824187827470
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1878274700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года824027470
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1878000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17014112861416
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1411286141664
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года170012860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года141014160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3403277828651041
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2778286510412073
21103 Выручка за отчетный год925410199765113455
21104 Выручка за предыдущий год101997651134555478
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69468623795515557
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год86237955155579753
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23080-3040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15760-21020
23303 Проценты к уплате за отчетный год2754611890
23304 Проценты к уплате за предыдущий год46118900
23404 Прочие доходы за предыдущий год1218000
23503 Прочие расходы за отчетный год383406300282
23504 Прочие расходы за предыдущий год40630028264
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16501927-7930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1927-793-23840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16501927-793-2384
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1927-793-2384-4636

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОРД-ОСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОРД-ОСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОРД-ОСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1650)/Стоимость активов (3403) = 48.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОРД-ОСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2308)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6946+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОРД-ОСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2308)/Выручка (9254) = 24.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОРД-ОСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1650)/Выручка (9254) = 17.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОРД-ОСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОРД-ОСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОРД-ОСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОРД-ОСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОРД-ОСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.348

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.485

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.485

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.424

Индекс Альтмана Z = 9.668

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОРД-ОСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.59), коэффициент быстрой ликвидности (7.97), коэффициент текущей ликвидности (7.97), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (24.94%), рентабельность компании (17.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОРД-ОСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить