Муниципальное унитарное предприятие "Нюрбинское Автотранспортное предприятие" ИНН:1419000089 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23300526 ОКВЭД:60.21.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года975910112111012124
11504 Основные средства на конец предыдущего года101121110121241650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года975910112111012124
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101121110121241650
12103 Запасы на конец отчетного года14557314381757
12104 Запасы на конец предыдущего года573143817571907
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6526760
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года267605278
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года59151378347
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151378347861
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года269235315222104
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2353152221048048
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1002812465126234228
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года124651262342289698
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60606060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60606060
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1940194019401940
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1940194019401940
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5822216
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года221682
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1418200220022016
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2002200220162082
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1561347502468
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года347502468460
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года704910116101191494
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года101161011914947156
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года861010463106212212
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года104631062122127616
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1002812465126234228
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года124651262342289698
21103 Выручка за отчетный год15403149751448214874
21104 Выручка за предыдущий год14975144821487414677
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19932153051514815530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15305151481553014836
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4529-330-666-656
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-330-666-656-159
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4529-330-666-656
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-330-666-656-159
23403 Прочие доходы за отчетный год4096830833950
23404 Прочие доходы за предыдущий год830833950326
23503 Прочие расходы за отчетный год149498165278
23504 Прочие расходы за предыдущий год49816527885
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5822216
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год221682
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5822216
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год221682
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5822216
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год221682
32003 Величина капитала на 3160606060
32005 Величина капитала на 311940194019401940
32007 Величина капитала на 31221682
32008 Величина капитала на 312002200220162082
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))58421682
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)58421682
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))58421682
33218 Убыток (ИТОГО)58421682
33003 Величина капитала на 3160606060
33005 Величина капитала на 311940194019401940
33007 Величина капитала на 31-5822216
33008 Величина капитала на 311418200220022016
36003 Чистые активы на 311418200220022016
36004 Чистые активы на 312002200220162082
41103 Поступления – всего за отчетный год20016195501764917067
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год15403149751448211490
41193 Прочие поступления за отчетный год4613457531675577
41203 Платежи – всего за отчетный год21470181151791817581
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7642512838114744
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7564802383127032
41293 Прочие платежи за отчетный год6264496457955805
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-14541435-269-514
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-14541435-269-514

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Нюрбинское Автотранспортное предприятие

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Нюрбинское Автотранспортное предприятие

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Нюрбинское Автотранспортное предприятие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-582)/Стоимость активов (10028) = -5.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Нюрбинское Автотранспортное предприятие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4529)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19932+0+0) = -22.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Нюрбинское Автотранспортное предприятие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4529)/Выручка (15403) = -29.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Нюрбинское Автотранспортное предприятие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-582)/Выручка (15403) = -3.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Нюрбинское Автотранспортное предприятие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Нюрбинское Автотранспортное предприятие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Нюрбинское Автотранспортное предприятие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Нюрбинское Автотранспортное предприятие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Нюрбинское Автотранспортное предприятие

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.129

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.165

Индекс Альтмана Z = -1.252

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Нюрбинское Автотранспортное предприятие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (-29.4%), рентабельность компании (-3.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Нюрбинское Автотранспортное предприятие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить