Нюрбинское улусное потребительское общество ИНН:1419002223 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01710755 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41907446954326040361
11504 Основные средства на конец предыдущего года44695432604036135744
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1396376613961396
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1396265113961396
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года5214012551254
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2370012546684
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года48517484614591143011
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года48461459114301143824
12103 Запасы на конец отчетного года36769308583207333637
12104 Запасы на конец предыдущего года30858320733363736223
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9967599141544876
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5991415448764136
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года518180316451380
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18031645138017
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47254386523787239893
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38652378723989340376
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года95771871138378382904
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87113837838290484200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года105810581058713
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10581058713713
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года57158442095715857158
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года57158571585715857158
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-126570-13578-14507
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12949-13578-14507-15149
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45559452674463843364
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45267446384336442722
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5249524952495249
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5249524952495249
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5249524952495249
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5249524952495249
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1768211329104527740
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года113291045277409790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27281252682344426551
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25268234442655126439
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44963365973389634291
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36597338963429136229
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года95771871138378382904
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87113837838290484200
21103 Выручка за отчетный год182588174434147762150375
21104 Выручка за предыдущий год174434147762150375142859
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11690211443394017100951
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1144339401710095191510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год65686600015374549424
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60001537454942451349
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5982905078548569
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год57513507854856951073
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5857600012960855
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24882960855276
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год35109130
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год134791301978
23303 Проценты к уплате за отчетный год9561089935807
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10899358071349
23403 Прочие доходы за отчетный год3725508311294596
23404 Прочие доходы за предыдущий год3736204245964787
23503 Прочие расходы за отчетный год72756335918842585
23504 Прочие расходы за предыдущий год3815332525853739
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год170263621832059
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2667165520591953
24603 Прочее за отчетный год14100528802
24604 Прочее за предыдущий год20310802720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год292636929642
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год636929642407
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год292636929642
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год636929642407
32003 Величина капитала на 3110581058713713
32005 Величина капитала на 3157158571585715857158
32007 Величина капитала на 31-12949-13578-14507-15149
32008 Величина капитала на 3145267446384336442722
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29213578929642
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)292135781274642
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29209290
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)29209290
33003 Величина капитала на 31105810581058713
33005 Величина капитала на 3157158442095715857158
33007 Величина капитала на 31-126570-13578-14507
33008 Величина капитала на 3145559452674463843364
36003 Чистые активы на 314555945267446380
36004 Чистые активы на 314526744638433640
41103 Поступления – всего за отчетный год191355186123155437158005
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год190092184961151221155589
41193 Прочие поступления за отчетный год1263116242162416
41203 Платежи – всего за отчетный год195769181062151858153301
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год149357139427110527111812
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год26910246102334225300
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год9561089935807
41293 Прочие платежи за отчетный год18546159361705415382
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4414506135794704
42203 Платежи – всего за отчетный год3224578060261291
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год3224578060261291
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3224-5780-6026-1291
43103 Поступления – всего за отчетный год988060801381019058
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год988060801381019058
43203 Платежи – всего за отчетный год352752031109821108
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год352752031109821108
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год63538772712-2050
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-12851582651363

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Нюрбинское улусное потребительское общество

Прибыль

Прибыль Нюрбинское улусное потребительское общество

Чистые активы

Чистые активы Нюрбинское улусное потребительское общество

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (292)/Стоимость активов (95771) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Нюрбинское улусное потребительское общество

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5857)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (116902+59829+0) = 3.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Нюрбинское улусное потребительское общество

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5857)/Выручка (182588) = 3.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Нюрбинское улусное потребительское общество

Рентабельность компании

Чистая прибыль (292)/Выручка (182588) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Нюрбинское улусное потребительское общество

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Нюрбинское улусное потребительское общество

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Нюрбинское улусное потребительское общество

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Нюрбинское улусное потребительское общество

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Нюрбинское улусное потребительское общество

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.209

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.907

Индекс Альтмана Z = 2.454

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.454<2.6)

Оценка риска банкротства Нюрбинское улусное потребительское общество

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (3.21%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Нюрбинское улусное потребительское общество

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить