Общество с ограниченной ответственностью "Кооператор" ИНН:1419003650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:36973066 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5241507820682795
11504 Основные средства на конец предыдущего года5078206827952424
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5241507823590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5078235930860
12103 Запасы на конец отчетного года21655227092865022255
12104 Запасы на конец предыдущего года22709286502225522502
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22819881363840
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9881363840838
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91929341011632
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29341011632699
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2485526631301140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2663130114247270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30096317093247327813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31709324732781326463
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1561152715210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года152715219420
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1968219682177400
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1968217740150400
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1515150
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6035437910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5437917290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21861217672006716726
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21767200671672616867
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года823599421240610087
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года994212406100879596
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года82359942124060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года994212406110870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30096317093247327813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31709324732781326463
21103 Выручка за отчетный год221188222336211933195388
21104 Выручка за предыдущий год222336211933195388170331
21203 Себестоимость продаж за отчетный год160028154938146371190015
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год154938146371137254161164
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6116067398655620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6739865562581340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5805462400585500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6240058550527610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3106499870120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4998701253730
23403 Прочие доходы за отчетный год19111769256
23404 Прочие доходы за предыдущий год11769256171
23503 Прочие расходы за отчетный год1876387856104118
23504 Прочие расходы за предыдущий год3878561041187872
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1421123714660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1237146613780
24603 Прочее за отчетный год8186946750
24604 Прочее за предыдущий год6946756490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год603543791729
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год543791729885
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6035437910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5437917290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кооператор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кооператор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кооператор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (603)/Стоимость активов (30096) = 2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кооператор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3106)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (160028+58054+0) = 1.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кооператор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3106)/Выручка (221188) = 1.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кооператор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (603)/Выручка (221188) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кооператор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кооператор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кооператор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кооператор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кооператор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.552

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.655

Индекс Альтмана Z = 6.79

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кооператор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (3.02), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (1.4%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кооператор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить