ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЙДЫЫ" ИНН:1419003971 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52494158 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2614000
11403 Материальные поисковые активы на конец отчетного года32461000
11404 Материальные поисковые активы на конец предыдущего года19911000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3246122525193110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2252519311149060
12103 Запасы на конец отчетного года52548506672
12104 Запасы на конец предыдущего года54850120002500
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1512000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года350176872198
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15995485176870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года548517687143930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34060280103699829726
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28010369982929919264
13603 Резервный капитал на конец отчетного года21789000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года8748000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21789874887482304
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года874887482511379
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8068102541460020657
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1025414600129800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года806810254146000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1025414600156100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3415338534500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года338534504450375
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года788562398005734
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года56239800245614743
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42039008136500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года900813290134380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34060280103699829726
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28010369982929919264
21103 Выручка за отчетный год5955155186834477267
21104 Выручка за предыдущий год15518683442826314342
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59550184910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год155180-318740
22203 Управленческие расходы за отчетный год4917000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10380184910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год155180-318740
23303 Проценты к уплате за отчетный год185755824782678
23304 Проценты к уплате за предыдущий год55824782678450
23403 Прочие доходы за отчетный год15880521749004
23503 Прочие расходы за отчетный год27732647723857213
23504 Прочие расходы за предыдущий год326477238892710907
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4920139920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17687055250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год492-17687139922053
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17687139925525139
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год492000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-17687000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЙДЫЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЙДЫЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЙДЫЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (492)/Стоимость активов (34060) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЙДЫЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1038)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+4917) = 21.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЙДЫЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1038)/Выручка (5955) = 17.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЙДЫЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (492)/Выручка (5955) = 8.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЙДЫЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЙДЫЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЙДЫЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЙДЫЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЙДЫЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.776

Индекс Альтмана Z = 1.657

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.657<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЙДЫЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (17.43%), рентабельность компании (8.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЙДЫЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить