ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИИС-УУС АРН" ИНН:1419003996 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52500381 ОКВЭД:17.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1971217422891801
11504 Основные средства на конец предыдущего года2174228918012240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1971217422892100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2174228921002539
12103 Запасы на конец отчетного года29118943147911
12104 Запасы на конец предыдущего года1189431479117687
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4956831770882
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года683177011751784
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3006144
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года554187260909061
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18726090935410971
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25254046837911161
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года404683791145413510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года569405040504050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4050405040504050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6660-9895-3176-261
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9895-317632-293
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6091-58458743789
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-584587440823757
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4712474247434742
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4742474247434742
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4712474247434742
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4742474247434742
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3904514927632180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5149276321803511
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3904514927632630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5149276326305011
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25254046837911161
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года404683791145413510
21103 Выручка за отчетный год2172498491713903
21104 Выручка за предыдущий год249849171390316212
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10105972897014181
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год597289711418117639
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-793-3474-4053-278
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3474-4054-278-1427
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-793-3474-4053-278
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3474-4054-278-1427
23403 Прочие доходы за отчетный год65065324242605
23404 Прочие доходы за предыдущий год653242426051870
23504 Прочие расходы за предыдущий год89157822871035
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-143-2910-320840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2910-320840-592
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-143-2910-320832
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2910-320832-293
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-143-2910-320832
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2910-320832-293

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИИС-УУС АРН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИИС-УУС АРН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИИС-УУС АРН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-143)/Стоимость активов (2525) = -5.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИИС-УУС АРН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-793)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1010+0+0) = -78.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИИС-УУС АРН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-793)/Выручка (217) = -365.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИИС-УУС АРН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-143)/Выручка (217) = -65.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИИС-УУС АРН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИИС-УУС АРН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИИС-УУС АРН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИИС-УУС АРН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИИС-УУС АРН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.327

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.707

Х5 = Выручка/Активы = 0.086

Индекс Альтмана Z = -1.388

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИИС-УУС АРН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-2.41), рентабельность продукции (-365.44%), рентабельность компании (-65.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИИС-УУС АРН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить