Открытое акционерное общество "Конный завод имени Степана Васильева" ИНН:1419004132 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02402139 ОКВЭД:01.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26854277033134030652
11504 Основные средства на конец предыдущего года27703313403065232856
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26854277033134030652
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27703313403065232856
12103 Запасы на конец отчетного года16658157201847416118
12104 Запасы на конец предыдущего года15720184741611817418
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5744585734197451
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5857341974513230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года388714227
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22402215802278023711
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21580227802371120675
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49256492835412054363
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49283541205436353531
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года78240782407824078240
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года78240782407824078240
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-41707-40526-39353-38046
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-40526-38013-38046-37511
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36533377143888740194
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37714402274019440729
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4747474747474747
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4747474747474747
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4747474747475334
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4747474753345413
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1600160016001600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1600160016001600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6376522288867235
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5222754672355789
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79766822104868835
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6822914688357389
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49256492835412054363
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49283541205436353531
21103 Выручка за отчетный год3416716325827914
21104 Выручка за предыдущий год7163258279146744
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7475988181439964
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год98818143996411865
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4059-2718-5561-2050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2718-5561-2050-5121
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4059-2718-5561-2050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2718-5561-2050-5121
23403 Прочие доходы за отчетный год4119261488869617
23404 Прочие доходы за предыдущий год2614888696176386
23503 Прочие расходы за отчетный год1241240939628102
23504 Прочие расходы за предыдущий год2409396281021836
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1181-2513-637-535
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2513-637-535-571
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1181-2513-637-535
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2513-637-535-571
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1181-2513-637-535
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2513-637-535-571
32003 Величина капитала на 3178240782407824078240
32007 Величина капитала на 31-40526-38013-38046-37511
32008 Величина капитала на 3137714402274019440729
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))118125131307535
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)118125131307535
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))118125131307535
33218 Убыток (ИТОГО)118125131307535
33003 Величина капитала на 3178240782407824078240
33007 Величина капитала на 31-41707-40526-39353-38046
33008 Величина капитала на 3136533377143888740194
36003 Чистые активы на 3136533377144022740194
36004 Чистые активы на 3137714402274086440729
41103 Поступления – всего за отчетный год722492071146817531
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3105659325827914
41193 Прочие поступления за отчетный год4119261488869617
41203 Платежи – всего за отчетный год7227100911072317416
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2258358928833730
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год647137340945190
41293 Прочие платежи за отчетный год4322512937468496
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3-884745115
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3-884745115

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Конный завод имени Степана Васильева

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Конный завод имени Степана Васильева

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Конный завод имени Степана Васильева

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1181)/Стоимость активов (49256) = -2.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Конный завод имени Степана Васильева

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4059)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7475+0+0) = -54.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Конный завод имени Степана Васильева

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4059)/Выручка (3416) = -118.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Конный завод имени Степана Васильева

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1181)/Выручка (3416) = -34.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Конный завод имени Степана Васильева

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Конный завод имени Степана Васильева

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Конный завод имени Степана Васильева

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Конный завод имени Степана Васильева

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Конный завод имени Степана Васильева

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.325

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.871

Индекс Альтмана Z = 4.907

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Конный завод имени Степана Васильева

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (2.81), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (-118.82%), рентабельность компании (-34.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Конный завод имени Степана Васильева

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить