ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА" ИНН:1419005263 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72336349 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года179611570414383
11504 Основные средства на конец предыдущего года15704143838230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года179611570414383
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15704143838230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года125828586651
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года285866513936
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1258285814665
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28581466518320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года192191856229048
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года185622904826550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года233755935180
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года559351806810
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года245094203152
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года942031520
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года245094203152
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года942031520
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года69942531000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1453285015063
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года285015063880
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1297900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14432354920716
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35492071619740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года192191856229048
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года185622904826550
21103 Выручка за отчетный год446713257351494
21104 Выручка за предыдущий год325735149459720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год423443216046324
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год321604632452920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23274135170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41351706800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23274135170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41351706800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23274135170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41351706800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23274135170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41351706800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2327)/Стоимость активов (19219) = 12.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2327)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42344+0+0) = 5.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2327)/Выручка (44671) = 5.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2327)/Выручка (44671) = 5.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.138

Индекс Альтмана Z = 1.287

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.287<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (5.21%), рентабельность компании (5.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить