Общество с ограниченной ответственностью "Изабелла" ИНН:1419005545 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76725119 ОКВЭД:52.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года83410829251136
11504 Основные средства на конец предыдущего года108292511361289
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года225225225225
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2252252250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1059130711500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1307115013610
12103 Запасы на конец отчетного года28476249802428728717
12104 Запасы на конец предыдущего года24980242872871725504
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года219120639596646
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года206395966461683
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2883249514051135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2495140511351419
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3355029538266510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2953826651364980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34609308452780137859
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30845278013785929895
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20294195471796615270
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19547179661527015169
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года88714643632010900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года464363201090011833
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54446655351511689
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66553515116892893
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года143151129898350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года112989835225890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34609308452780137859
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30845278013785929895
21103 Выручка за отчетный год63839712507372768579
21104 Выручка за предыдущий год71250737276857969185
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34927488585138665865
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48858513864711965623
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2891222392223410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2239222341214600
23303 Проценты к уплате за отчетный год1605105310811491
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1053108114911500
23503 Прочие расходы за отчетный год258781770318543270
23504 Прочие расходы за предыдущий год17703185431901640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1429363627610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год363627619530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год361354365342
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год354365342321
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год106832822396611
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год328223966111701

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Изабелла

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Изабелла

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Изабелла

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1068)/Стоимость активов (34609) = 3.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Изабелла

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28912)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34927+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Изабелла

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28912)/Выручка (63839) = 45.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Изабелла

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1068)/Выручка (63839) = 1.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Изабелла

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Изабелла

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Изабелла

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Изабелла

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Изабелла

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.812

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.418

Индекс Альтмана Z = 7.192

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Изабелла

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (2.36), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (45.29%), рентабельность компании (1.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Изабелла

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить