ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРТНЕР" ИНН:1419005834 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93783940 ОКВЭД:45.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года68800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года68800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37781480
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14859990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37781480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14859990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37788360
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83659990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34818180
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8188180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года297180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1851810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года297180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1851810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37788360
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83659990
21103 Выручка за отчетный год1243444110
21104 Выручка за предыдущий год441100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год865639740
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год397400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37784370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37784370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37784370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37784370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3778)/Стоимость активов (3778) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3778)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8656+0+0) = 43.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3778)/Выручка (12434) = 30.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3778)/Выручка (12434) = 30.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.921

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.721

Индекс Альтмана Z = 28.329

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.72), коэффициент быстрой ликвидности (12.72), коэффициент текущей ликвидности (12.72), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (30.38%), рентабельность компании (30.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить