Мархинское сельское потребительское общество ИНН:1419005859 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93786051 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года429120513442050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года429120513440
12103 Запасы на конец отчетного года981446444465703
12104 Запасы на конец предыдущего года4464444657034230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5265320276
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6532027635
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24644433
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64443381
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1057459348100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4593481060120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1057502260157356
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5022601573566396
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года26000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года26000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8806000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1548000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8780-1522-866-692
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1522-866-692-536
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года274712957042127
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года129570421270
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года274712957040
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года129570421270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года37880342628
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года803426281334
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6712516958355293
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5169583552935598
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7090524961770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5249617759210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1057502260157356
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5022601573566396
21103 Выручка за отчетный год10086198962116621317
21104 Выручка за предыдущий год19896211662131724693
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7604142011513321053
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14201151331533424470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2482060330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5695059830
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5289000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5618000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2807060330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год77059830
23303 Проценты к уплате за отчетный год4259348153206
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3481532060
23403 Прочие доходы за отчетный год3510568100
23404 Прочие доходы за предыдущий год10568100123
23503 Прочие расходы за отчетный год12559876122208
23504 Прочие расходы за предыдущий год19361226033204
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7156-359-1740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-359-174-1560
24603 Прочее за отчетный год112000
24604 Прочее за предыдущий год176000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7268-535-174-156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-535-174-15656
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7268000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-535000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Мархинское сельское потребительское общество

Прибыль

Прибыль Мархинское сельское потребительское общество

Чистые активы

Чистые активы Мархинское сельское потребительское общество

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7268)/Стоимость активов (1057) = -687.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Мархинское сельское потребительское общество

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2807)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7604+5289+0) = -21.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Мархинское сельское потребительское общество

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2807)/Выручка (10086) = -27.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Мархинское сельское потребительское общество

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7268)/Выручка (10086) = -72.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Мархинское сельское потребительское общество

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Мархинское сельское потребительское общество

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Мархинское сельское потребительское общество

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Мархинское сельское потребительское общество

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -8.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Мархинское сельское потребительское общество

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -5.35

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -6.876

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -6.77

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.893

Индекс Альтмана Z = -103.944

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Мархинское сельское потребительское общество

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-8.31), рентабельность продукции (-27.83%), рентабельность компании (-72.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Мархинское сельское потребительское общество

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить