ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХЛЕБ" ИНН:1419005880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93788207 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года140279287426
11504 Основные средства на конец предыдущего года279287426490
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1402792870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2792874260
12103 Запасы на конец отчетного года1218114210841511
12104 Запасы на конец предыдущего года1142108415111363
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6133102311071168
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1023110711683592
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30522922892
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22922892229
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7656239424190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2394241927710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7796267327063197
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2673270631975674
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6060600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6060600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1839181815460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1818154614670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1899187816061527
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1878160615274830
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89779511001670
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79511001670844
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года589779511000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года795110016700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7796267327063197
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2673270631975674
21103 Выручка за отчетный год43319399443918031137
21104 Выручка за предыдущий год39944391803113732104
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40628382533613833794
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38253361383256830049
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2691169130420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16913042-14310
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1518133314450
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1333144512260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год117335815970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3581597-26570
23403 Прочие доходы за отчетный год224442222
23404 Прочие доходы за предыдущий год244422222
23503 Прочие расходы за отчетный год666661175100
23504 Прочие расходы за предыдущий год6611751001222
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5095364640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год536464-25350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год137185385202
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год185385202269
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37235179-2737
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35179-2737566
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год372351790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35179-27370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (372)/Стоимость активов (7796) = 4.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1173)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40628+1518+0) = 2.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1173)/Выручка (43319) = 2.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (372)/Выручка (43319) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.867

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.322

Х5 = Выручка/Активы = 5.557

Индекс Альтмана Z = 6.545

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (2.71%), рентабельность компании (0.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЛЕБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить