Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив "Мэнэдьэк" ИНН:1419006098 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97538663 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года667667
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года66791
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года667667
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года66791
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года635646
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года33370
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года27820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8269
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года269539
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33453114
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31146185
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40123781
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37816276
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4440
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3080
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года759822
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года822770
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года18302202
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года22023988
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года18302202
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года22023988
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1386684
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6841476
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3773
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7342
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1423757
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7571518
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40123781
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37816276
23203 Проценты к получению за отчетный год6090
23204 Проценты к получению за предыдущий год8350
23303 Проценты к уплате за отчетный год511527
23304 Проценты к уплате за предыдущий год527767
23403 Прочие доходы за отчетный год119949
23404 Прочие доходы за предыдущий год1141327
23503 Прочие расходы за отчетный год287424
23504 Прочие расходы за предыдущий год424488
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-70-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-272
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-70-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-272
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Мэнэдьэк

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Мэнэдьэк

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Мэнэдьэк

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-70)/Стоимость активов (4012) = -1.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Мэнэдьэк

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Мэнэдьэк

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Мэнэдьэк

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-70)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Мэнэдьэк

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Мэнэдьэк

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Мэнэдьэк

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Мэнэдьэк

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Мэнэдьэк

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.825

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.233

Индекс Альтмана Z = 5.487

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Мэнэдьэк

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Мэнэдьэк

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить