ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРЫЫЛААХ" ИНН:1419007750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67671548 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2042448112567
11504 Основные средства на конец предыдущего года48112567240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2042448112567
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года48112567240
12103 Запасы на конец отчетного года3686057
12104 Запасы на конец предыдущего года6057190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года420222421536
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года224215362347
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3102191046
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21910461302
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года488025212639
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года252126393839
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2530473325206
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года733252064079
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1208102925
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года38300-334
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1209138402935
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38402935-324
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года521601076
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года730431891195
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года318911954003
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года69300
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года30300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1321334922271
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года349222714403
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2530473325206
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года733252064079
21103 Выручка за отчетный год374652038620108
21104 Выручка за предыдущий год203862010810461
21203 Себестоимость продаж за отчетный год284563774133549
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год377413354915682
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год90090-13441
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-173550-5221
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9009-17355-13441
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-17355-13441-5221
23403 Прочие доходы за отчетный год2141889917230
23404 Прочие доходы за предыдущий год18899172305753
23503 Прочие расходы за отчетный год972639864
23504 Прочие расходы за предыдущий год639864866
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год82519052925
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9052925-334
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год82519052925
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9052925-334
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год825102925
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9050-334

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЫЫЛААХ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЫЫЛААХ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЫЫЛААХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8251)/Стоимость активов (25304) = 32.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЫЫЛААХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9009)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28456+0+0) = 31.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЫЫЛААХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9009)/Выручка (37465) = 24.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЫЫЛААХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8251)/Выручка (37465) = 22.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЫЫЛААХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЫЫЛААХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЫЫЛААХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЫЫЛААХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЫЫЛААХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.096

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.326

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.326

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.915

Индекс Альтмана Z = 3.584

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЫЫЛААХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (24.05%), рентабельность компании (22.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЫЫЛААХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить