Общество с ограниченной ответственностью "Иис-Уус" ИНН:1419008017 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92129144 ОКВЭД:17.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года66766230441370
12104 Запасы на конец предыдущего года662304413700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года256468821
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года564688210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года555018367
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50183670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года72476836950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года768369522580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72476837542317
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года768375423170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1301291912100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12919121000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39463918422217
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года639184222170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59463918420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года639184222170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72476837542317
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года768375423170
21103 Выручка за отчетный год2120291367125810
21104 Выручка за предыдущий год2913671258100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2090139848185401
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1398481854010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30151518940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год151518944090
23404 Прочие доходы за предыдущий год112000
23504 Прочие расходы за предыдущий год368200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30159118120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год159118124090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3015911812409
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год159118124090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Иис-Уус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Иис-Уус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Иис-Уус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (724) = 4.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Иис-Уус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2090+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Иис-Уус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (2120) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Иис-Уус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (2120) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Иис-Уус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Иис-Уус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Иис-Уус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Иис-Уус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Иис-Уус

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.456

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.219

Х5 = Выручка/Активы = 2.928

Индекс Альтмана Z = 3.503

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Иис-Уус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (1.42%), рентабельность компании (1.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Иис-Уус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить