ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИРОВ-СТРОЙ" ИНН:1419008183 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13125016 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года385633470
11504 Основные средства на конец предыдущего года33477200
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года16020359
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года161800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года54583347359
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года49657200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24012700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12703580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24028880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127017220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56986235359
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года623524420
13603 Резервный капитал на конец отчетного года229900
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года229900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года141244410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года215222890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3711445110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года445122990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8321784287
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17841430
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1155062
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19871784349
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17841430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56986235359
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года623524420
21103 Выручка за отчетный год3646115294174
21104 Выручка за предыдущий год1152955370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3646294585
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1152926680
22203 Управленческие расходы за отчетный год217500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год858400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1471294585
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год294526680
23503 Прочие расходы за отчетный год5979360
23504 Прочие расходы за предыдущий год7934400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1412215225
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год215222890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1412215225
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год215222890
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1412215225
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год215222890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРОВ-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРОВ-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРОВ-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1412)/Стоимость активов (5698) = 24.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРОВ-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1471)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2175) = 67.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРОВ-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1471)/Выручка (3646) = 40.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРОВ-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1412)/Выручка (3646) = 38.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРОВ-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРОВ-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРОВ-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРОВ-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРОВ-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.104

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.248

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.248

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.868

Индекс Альтмана Z = 3.754

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРОВ-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (40.35%), рентабельность компании (38.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРОВ-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить