ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭРЭЛ" ИНН:1419008200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13127860 ОКВЭД:15.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10077460
11504 Основные средства на конец предыдущего года746800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10077460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года746800
12103 Запасы на конец отчетного года1081610
12104 Запасы на конец предыдущего года161680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7831610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1615530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17909070
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9076330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7852620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года262790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8102870
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2871040
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года42400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года42400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5566200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года620290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5566200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6205290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17909070
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9076330
21103 Выручка за отчетный год34653730
21104 Выручка за предыдущий год3731570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28393530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3531390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год626200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год561200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20180
23303 Проценты к уплате за отчетный год22250
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2540
23403 Прочие доходы за отчетный год131950
23404 Прочие доходы за предыдущий год1951330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5521900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год190810
24603 Прочее за отчетный год3070
24604 Прочее за предыдущий год720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5221830
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год183790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5221830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год183790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЭЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЭЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЭЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (522)/Стоимость активов (1790) = 29.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЭЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (561)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2839+65+0) = 19.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЭЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (561)/Выручка (3465) = 16.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЭЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (522)/Выручка (3465) = 15.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЭЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЭЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЭЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЭЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЭЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.127

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.292

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.308

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.827

Х5 = Выручка/Активы = 1.936

Индекс Альтмана Z = 3.575

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЭЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (16.19%), рентабельность компании (15.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЭЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить