Общество с ограниченной ответственностью "Мастер К" ИНН:1419008257 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13132163 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года43521501860
12104 Запасы на конец предыдущего года215018600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года170002
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5015560817
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5608170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года715027102679
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года271026790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года715027102679
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года271026790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года214000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года214000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года56000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года215027102679
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года271026790
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года500000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года500000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года715027102679
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года271026790
21103 Выручка за отчетный год694459174537
21104 Выручка за предыдущий год591745370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6944600817
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59178170
22203 Управленческие расходы за отчетный год659800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год531700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год346600817
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6008170
23503 Прочие расходы за отчетный год346400
23504 Прочие расходы за предыдущий год4000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5608170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5608170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год56000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мастер К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мастер К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мастер К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (7150) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мастер К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (346)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+6598) = 5.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мастер К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (346)/Выручка (6944) = 4.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мастер К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (6944) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мастер К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мастер К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.43

Индекс Альтмана Z = 7.012

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мастер К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (4.98%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мастер К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить