ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭРГИЭН" ИНН:1419008345 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13145912 ОКВЭД:51.38.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3303300
11504 Основные средства на конец предыдущего года33000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3303300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33000
12103 Запасы на конец отчетного года2080479448432
12104 Запасы на конец предыдущего года794484320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года572317395651
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года173956510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года308144354
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1443540
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4720057
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года200570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года268821002714494
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10027144940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года272121035714494
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10357144940
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22096479865
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4798650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22106480875
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4808750
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10007940
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года79400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4106475514419
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4755144190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5106554914419
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5549144190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года272121035714494
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10357144940
21103 Выручка за отчетный год41990360635238
21104 Выручка за предыдущий год3606352380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17888267715168
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2677151680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24102929270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9292700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год200237980
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год379800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22100549470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5494700
23403 Прочие доходы за отчетный год24300
23503 Прочие расходы за отчетный год2474165
23504 Прочие расходы за предыдущий год41650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22096507865
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5078650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22096507865
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5078650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22096507865
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5078650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРГИЭН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРГИЭН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРГИЭН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22096)/Стоимость активов (27212) = 81.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРГИЭН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17888+2002+0) = 111.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРГИЭН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22100)/Выручка (41990) = 52.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРГИЭН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22096)/Выручка (41990) = 52.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРГИЭН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРГИЭН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРГИЭН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРГИЭН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРГИЭН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.837

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.812

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.812

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.329

Индекс Альтмана Z = 18.14

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРГИЭН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (5.26), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (52.63%), рентабельность компании (52.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРГИЭН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить