ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЮЧЮГЕЙСКОЕ" ИНН:1420001425 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01224960 ОКВЭД:01.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41952534116811644124
11504 Основные средства на конец предыдущего года53411681164412426752
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года41952534116811644124
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года53411681164412426752
12103 Запасы на конец отчетного года44077436805829148328
12104 Запасы на конец предыдущего года43680582914832831241
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11772067941826
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2067941826568
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80486258
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45262438865957150412
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43886595715041231849
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года872149729712768794536
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года972971276879453658601
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4000400040004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4000400040004000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года20250202502025020250
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года20250202502025020250
13603 Резервный капитал на конец отчетного года10101010
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года46533643799338167742
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года64379933816774229922
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года707938863911764192002
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года886391176419200254182
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11572865825332534
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8658253325343649
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года4849075130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года164218658100462534
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года86581004625344419
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года872149729712768794536
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года972971276879453658601
21103 Выручка за отчетный год1678355225805832
21104 Выручка за предыдущий год3552258058325106
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4930907545942857
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90754594285727736
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3252-5523-20142975
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5523-20142975-22630
22203 Управленческие расходы за отчетный год430906081779
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7561-5523-4588-386
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5523-4588-386-24869
23403 Прочие доходы за отчетный год13192148824446433980
23404 Прочие доходы за предыдущий год14882444643398030290
23503 Прочие расходы за отчетный год21219383611963817251
23504 Прочие расходы за предыдущий год3836119638172512595
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15588-290022023816343
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2900220238163432826
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15588-290022023816343
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2900220238163432826
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-15588-290022023816343
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2900220238163432826
32003 Величина капитала на 314000400040004000
32005 Величина капитала на 3120250202502025020250
32006 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3164379933816774229922
32008 Величина капитала на 31886391176419200254182
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))178462900200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)178462900200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))155882900200
33218 Убыток (ИТОГО)155882900200
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2258000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2258000
33003 Величина капитала на 314000400040004000
33005 Величина капитала на 3120250202502025020250
33006 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3146533643799338167742
33008 Величина капитала на 31707938863911764192002
36003 Чистые активы на 31756428863911764192002
36004 Чистые активы на 31886391251549200254182
41103 Поступления – всего за отчетный год17579182864820537489
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3420311916863275
41193 Прочие поступления за отчетный год14159151674651934214
41203 Платежи – всего за отчетный год17571187724797737271
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год446337281788216570
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год639288261928111482
41293 Прочие платежи за отчетный год67166218108144856
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8-486228218
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8-486228218

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЮЧЮГЕЙСКОЕ

Прибыль

Прибыль ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЮЧЮГЕЙСКОЕ

Чистые активы

Чистые активы ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЮЧЮГЕЙСКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15588)/Стоимость активов (87214) = -17.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЮЧЮГЕЙСКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7561)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4930+0+4309) = -81.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЮЧЮГЕЙСКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7561)/Выручка (1678) = -450.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЮЧЮГЕЙСКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15588)/Выручка (1678) = -928.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЮЧЮГЕЙСКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЮЧЮГЕЙСКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЮЧЮГЕЙСКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЮЧЮГЕЙСКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЮЧЮГЕЙСКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.386

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.179

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.311

Индекс Альтмана Z = 5.272

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЮЧЮГЕЙСКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (2.76), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (-450.6%), рентабельность компании (-928.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЮЧЮГЕЙСКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить