Общество с ограниченной ответственностью "Натали" ИНН:1420002404 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44071060 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года9999991000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года9991001000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9999991000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9991001000
12103 Запасы на конец отчетного года523082001020311083
12104 Запасы на конец предыдущего года820010203110838112
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46861413125
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года141312539
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1036281
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100198276115230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года827611523110890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1101892751162311189
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года927511623111898251
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1008100810080
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100810087080
13603 Резервный капитал на конец отчетного года8436713767700
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года7137677067860
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15562663670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года266367-160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11000841181457478
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8411814574787494
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1886434783711
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года86434783711757
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1886434780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года864347837110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1101892751162311189
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года927511623111898251
21103 Выручка за отчетный год1891214010142366788
21104 Выручка за предыдущий год140101423673755454
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111201020094864865
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10200948652954296
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7792381047500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3810475020800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5422289119290
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2891192916750
22203 Управленческие расходы за отчетный год6060550
22204 Управленческие расходы за предыдущий год605500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год231085927660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год85927664050
23503 Прочие расходы за отчетный год720560236818
23504 Прочие расходы за предыдущий год5602368180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15902993980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год299398140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34333130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33313027
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15562663671659
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год266367-161131
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15562663670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год266367-160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Натали

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Натали

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Натали

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1556)/Стоимость активов (11018) = 14.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Натали

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2310)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11120+5422+60) = 13.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Натали

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2310)/Выручка (18912) = 12.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Натали

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1556)/Выручка (18912) = 8.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Натали

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 556.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Натали

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 266.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Натали

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Натали

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Натали

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.908

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 611.111

Индекс Альтмана Z = 649.05

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Натали

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.72), коэффициент быстрой ликвидности (266.06), коэффициент текущей ликвидности (556.61), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (12.21%), рентабельность компании (8.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Натали

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить