ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИТОС" ИНН:1420002972 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49064744 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года757926361821
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года20000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года207579260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7579263610
12103 Запасы на конец отчетного года683992518238910
12104 Запасы на конец предыдущего года2518238910365
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года13632200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9595457152119715859
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года571521197158592839
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года107828000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3131243567
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года124356728
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10562971590801840
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года715908018400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года391754154050960810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1540509608159260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года391774161629961076287
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1616299610762874053
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4242420
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4242420
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5742337886290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года37886297200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года574943860701791
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38607017911618
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33428015776985667976
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года157769856679762435
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года334280157769954070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1577699540654960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года391774161629961076287
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1616299610762874053
21103 Выручка за отчетный год251855003871
21203 Себестоимость продаж за отчетный год196828001132
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год55027000
22203 Управленческие расходы за отчетный год92000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год54935000
23203 Проценты к получению за отчетный год1528000
23403 Прочие доходы за отчетный год560302015539
23404 Прочие доходы за предыдущий год20155390
23503 Прочие расходы за отчетный год5128844208117287
23504 Прочие расходы за предыдущий год442081172871924
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61205-4418-910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4418-91-15200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61205-4418-91-1520
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4418-91-15209640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год61205-4418-910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4418-91-15200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТОС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТОС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТОС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (61205)/Стоимость активов (391774) = 15.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТОС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (54935)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (196828+0+92) = 27.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТОС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (54935)/Выручка (251855) = 21.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТОС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (61205)/Выручка (251855) = 24.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТОС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТОС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТОС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТОС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТОС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.147

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.172

Индекс Альтмана Z = 2.702

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТОС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (21.81%), рентабельность компании (24.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТОС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить