ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРТЕЛЬ СТАРАТЕЛЕЙ "ТАЛ" ИНН:1420003045 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13143250 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года831322540616106786122102
11504 Основные средства на конец предыдущего года540616106786122102104671
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1010100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года101003718
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8313325406261067960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5406261067961221020
12103 Запасы на конец отчетного года1551368120303435171243389
12104 Запасы на конец предыдущего года1203034351712433894374
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года13132511424124710
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1142412471204000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года309200523817011010414442804
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2381701101041440382943699
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10237486051512340
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года860515123442200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года158714308626564
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8714308626564178
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1542711571031162780
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года157103116279143550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5031359376273816851960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года376273816851965127570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года586269043033641791992634859
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43033641791992634859156640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7747747740
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7747747740
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2259662088231828320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2088231828321734170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года226750209607183616174201
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года209607183616174201115933
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года790343000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года790343000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года68560710282811384410374350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года102828113844103743500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4159990306547622396686308
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30654762239668630840707
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4845597409375716083760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года409375716083764606580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года586269043033641791992634859
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43033641791992634859156640
21103 Выручка за отчетный год4231950396428520881681027892
21104 Выручка за предыдущий год396428520881681027892528151
21203 Себестоимость продаж за отчетный год354427437857151969720930811
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37857151969720930811443971
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6876761785701184480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год178570118448970810
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8000
22203 Управленческие расходы за отчетный год193707000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4939611785701184480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год178570118448970810
23203 Проценты к получению за отчетный год75561610
23204 Проценты к получению за предыдущий год616100
23303 Проценты к уплате за отчетный год2559582062479737915950
23304 Проценты к уплате за предыдущий год20624797379159505925
23403 Прочие доходы за отчетный год291057755328217570143711
23404 Прочие доходы за предыдущий год553282175701437112614
23503 Прочие расходы за отчетный год312545049897519398450709
23504 Прочие расходы за предыдущий год4989751939845070940839
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год238852669128470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год266912847741330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6743698015866
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год69865691586618666
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1714225993941658267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25993-37225826721364
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год171422599394160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25993-3722582670
32003 Величина капитала на 311010100
32005 Величина капитала на 317747747740
32007 Величина капитала на 312088231828321734170
32008 Величина капитала на 312096071836161742010
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))171432599194160
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)171432599194160
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))171432599194160
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)171432599194160
33003 Величина капитала на 311010100
33005 Величина капитала на 317747747740
33007 Величина капитала на 312259662088231828320
33008 Величина капитала на 312267502096071836160
36003 Чистые активы на 312267502096071836160
36004 Чистые активы на 312096071836161742010
41103 Поступления – всего за отчетный год4555262487017226047410
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4334744397228822825960
41193 Прочие поступления за отчетный год2205188978843221450
41203 Платежи – всего за отчетный год5463102477406534499760
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2867336270273925169690
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7412694245831925180
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год112368196225717770
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год482145051800
41293 Прочие платежи за отчетный год174164706687120
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-90784096107-8452350
42103 Поступления – всего за отчетный год42294742412389860
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год210290000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год21265742339388900
42203 Платежи – всего за отчетный год5475973657161878300
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год307473000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год2401243657161878300
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-124650-323304-1488440
43103 Поступления – всего за отчетный год1505135123512926138020
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1505135123512926138020
43203 Платежи – всего за отчетный год472729111014716032000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год472729111014716032000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год103240612498210106020
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-84-102215165230
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-772000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЕЛЬ СТАРАТЕЛЕЙ ТАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЕЛЬ СТАРАТЕЛЕЙ ТАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЕЛЬ СТАРАТЕЛЕЙ ТАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17142)/Стоимость активов (5862690) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЕЛЬ СТАРАТЕЛЕЙ ТАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (493961)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3544274+8+193707) = 13.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЕЛЬ СТАРАТЕЛЕЙ ТАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (493961)/Выручка (4231950) = 11.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЕЛЬ СТАРАТЕЛЕЙ ТАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17142)/Выручка (4231950) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЕЛЬ СТАРАТЕЛЕЙ ТАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЕЛЬ СТАРАТЕЛЕЙ ТАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЕЛЬ СТАРАТЕЛЕЙ ТАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЕЛЬ СТАРАТЕЛЕЙ ТАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЕЛЬ СТАРАТЕЛЕЙ ТАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.149

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Индекс Альтмана Z = 1.056

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЕЛЬ СТАРАТЕЛЕЙ ТАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (11.67%), рентабельность компании (0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЕЛЬ СТАРАТЕЛЕЙ ТАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить