Общество с ограниченной ответственностью "Резонанс" ИНН:1420003091 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13140955 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года341110
11503 Основные средства на конец отчетного года13815316911
11504 Основные средства на конец предыдущего года153169186228
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1381562100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1562101970
12103 Запасы на конец отчетного года19378193902340323465
12104 Запасы на конец предыдущего года19390234032346523068
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года222196129018053
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года196129017537925
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20282022
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2820228
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3653736787259450
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3678725945161140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5615756401506580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5640150658413540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56295565575086841551
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56557508684155131229
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1070107010700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года107010707200
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5656560
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5656560
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5122051270440980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5127044098361650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52346523964522436941
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52396452243694130026
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3949416156444610
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4161564446101203
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3949416156440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4161564446100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56295565575086841551
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56557508684155131229
21104 Выручка за предыдущий год34302357872973831101
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24161242121988424046
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год101411157598540
22103 Коммерческие расходы за отчетный год50427236110
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4272361128840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-50586979640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5869796469700
23404 Прочие доходы за предыдущий год1386101130
23504 Прочие расходы за предыдущий год207201449
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-50723579930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7235799369710
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год63605652
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-50717279339799
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7172793369155584
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-50717279330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7172793369150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Резонанс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Резонанс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Резонанс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-50)/Стоимость активов (56295) = -0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Резонанс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+50+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Резонанс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-50)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Резонанс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-50)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Резонанс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Резонанс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Резонанс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Резонанс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Резонанс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.927

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.256

Индекс Альтмана Z = 19.99

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Резонанс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (14.22), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (20.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Резонанс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить