ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙМЯКОНЬЕ" ИНН:1420003743 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55668021 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года636473000
11503 Основные средства на конец отчетного года384901378785610
11504 Основные средства на конец предыдущего года2807378561087
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года38490617129107850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года66454610785748140
12103 Запасы на конец отчетного года7279033787725220401210
12104 Запасы на конец предыдущего года3378772522040121049222
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года17489000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года480509950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1126106644841381225562628
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года648703381225409597525002
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года660636000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5443084292
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года471297621683700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10401683701520360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года188251180839012756580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года68833512756579639300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1921001142551912864431038744
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года135288012864421038743576891
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4440213109723740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года35243237466090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4441213110723846619
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35253238466193602
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6632845386845322750
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года53868453227500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6632845508315444210
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года538684544422787890
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года41181610462692634698476
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10462692634698476544709
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года801489638955647003254860
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67431764700225486028580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12133057435817396370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7789437396369533360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1921001142551912864431038744
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года135288012864421038743576891
21103 Выручка за отчетный год2867136487180213603244868
21104 Выручка за предыдущий год487180213603244868444038
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2311370224424125325166334
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год322425125325166334374298
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год555766262756882780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16475588278785340
22203 Управленческие расходы за отчетный год39033386500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год33865000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год551863228891881300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13089088130785340
23203 Проценты к получению за отчетный год9953054020
23303 Проценты к уплате за отчетный год15799078508069160
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7850807207564446
23403 Прочие доходы за отчетный год1024782630855827207195
23404 Прочие доходы за предыдущий год26308612292070005708
23503 Прочие расходы за отчетный год4971454796814971261651
23504 Прочие расходы за предыдущий год479681497122016824217
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9159128723-3530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30722-353117770
24604 Прочее за предыдущий год-2147029980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9159128723-42353017
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3286912904927405483
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9159128723-42350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3286912904927400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙМЯКОНЬЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙМЯКОНЬЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙМЯКОНЬЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9159)/Стоимость активов (1921001) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙМЯКОНЬЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (551863)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2311370+0+3903) = 23.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙМЯКОНЬЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (551863)/Выручка (2867136) = 19.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙМЯКОНЬЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9159)/Выручка (2867136) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙМЯКОНЬЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙМЯКОНЬЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙМЯКОНЬЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙМЯКОНЬЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙМЯКОНЬЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.563

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.024

Индекс Альтмана Z = 3.768

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙМЯКОНЬЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (19.25%), рентабельность компании (0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙМЯКОНЬЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить