ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС" ИНН:1420004553 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15282777 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2364456905948
11504 Основные средства на конец предыдущего года4569907506308
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года16800000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года9139000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1916413708107140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года137081071459480
12103 Запасы на конец отчетного года19061211961792717619
12104 Запасы на конец предыдущего года21196179271761918080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2392202817095975
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2028170935454742
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13851825966035486
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8259660354862342
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года782363524300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3530432265298740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3226529874290800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54468459734058835028
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45973405883502831472
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5091842408384030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4240838403330240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51918434083940334024
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43408394033402429327
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2550256511851004
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2565118510042145
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2550256511850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2565118510040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54468459734058835028
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45973405883502831472
21103 Выручка за отчетный год146981148732143819134672
21104 Выручка за предыдущий год148732143819134672118133
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104688103460101860121219
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10346010186096589112055
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4229345272419590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4527241959380830
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2837032517290770
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3251729077246300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1392312755128820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1275512882134530
23403 Прочие доходы за отчетный год442203620
23404 Прочие доходы за предыдущий год203620223
23503 Прочие расходы за отчетный год5194681573468
23504 Прочие расходы за предыдущий год4681573468176
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1384612307116710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1230711671129850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год335301293287
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год301293287265
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13511120061137812698
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1200611378126985860
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1351112006113780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1200611378126980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13511)/Стоимость активов (54468) = 24.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13923)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (104688+28370+0) = 10.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13923)/Выручка (146981) = 9.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13511)/Выручка (146981) = 9.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.601

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.248

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.254

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.36

Индекс Альтмана Z = 27.836

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.43), коэффициент быстрой ликвидности (6.37), коэффициент текущей ликвидности (13.84), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (9.47%), рентабельность компании (9.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить