ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХА ГОЛД" ИНН:1420004881 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38707618 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25910
12103 Запасы на конец отчетного года12460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года159857
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1442998
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года172311449
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1449998
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года198221449
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1449998
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1206-59
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1706441
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года44110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года181161008
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1008988
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года181161008
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1008988
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года198221449
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1449998
21203 Себестоимость продаж за отчетный год109940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-109940
22203 Управленческие расходы за отчетный год939
22204 Управленческие расходы за предыдущий год390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11003-39
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-390
23403 Прочие доходы за отчетный год123980
23503 Прочие расходы за отчетный год12920
23504 Прочие расходы за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1266-59
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-590
24603 Прочее за отчетный год-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1265-59
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1265-59
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА ГОЛД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА ГОЛД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА ГОЛД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1265)/Стоимость активов (19822) = 6.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА ГОЛД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11003)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10994+0+9) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА ГОЛД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11003)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА ГОЛД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1265)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА ГОЛД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА ГОЛД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА ГОЛД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА ГОЛД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА ГОЛД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.045

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.094

Индекс Альтмана Z = 0.442

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА ГОЛД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА ГОЛД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить