ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕР" ИНН:1420004909 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23306167 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4765536290
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5536297060
11503 Основные средства на конец отчетного года60300588596199566905
11504 Основные средства на конец предыдущего года58859619956690568667
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6077659412626240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5941262624676110
12103 Запасы на конец отчетного года4727567684576780
12104 Запасы на конец предыдущего года5676845767805806
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5930551517352150
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5151735215255010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31269324312831254157
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32431283122139727595
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года664836824521795
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года682452179515
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16178496448763340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9644876334627320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года222560155860138958130343
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года155860138958130343102865
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3154622882315460
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2288231546360990
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8483465115617620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6511561762353880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года116390880079331871497
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года88007933187149745277
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4600930000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9300000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4600930000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9300000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41570195531964022846
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19553196402284657588
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года6000039000260000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3900026000360000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10157058553456400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5855345640588460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года222560155860138958130343
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года155860138958130343102865
21103 Выручка за отчетный год617475423067387473310181
21104 Выручка за предыдущий год423067387473310181192644
21203 Себестоимость продаж за отчетный год586860414104351323276271
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год414104351323276271180062
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год306158963361500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год896336150339100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год306158963361500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год896336150339100
23303 Проценты к уплате за отчетный год3498208715974035
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2087159740352152
23503 Прочие расходы за отчетный год1985206315871502
23504 Прочие расходы за предыдущий год2063158715025603
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год251324813329660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год481332966436030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год502696365938721
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год963659387211040
24603 Прочее за отчетный год38749600
24604 Прочее за предыдущий год496000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1971933542637334882
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год335426373348827664
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год197193354263730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год335426373348820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19719)/Стоимость активов (222560) = 8.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30615)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (586860+0+0) = 5.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30615)/Выручка (617475) = 4.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19719)/Выручка (617475) = 3.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.54

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.096

Индекс Альтмана Z = 5.743

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.65), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (4.96%), рентабельность компании (3.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить