ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПОИСК ЗОЛОТО" ИНН:1420005042 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13139225 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года34154312667960797
11504 Основные средства на конец предыдущего года126679607970
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года43361433615461
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4336154610
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года38490417004066354
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года170040663540
12103 Запасы на конец отчетного года581799462608431266
12104 Запасы на конец предыдущего года4626084312660
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года478729101631
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года291016310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года347107318277279702
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3182772794790
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года354334215000040
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года150000400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года95813227414553536
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2274145535360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года457284825112131272971
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года251121312727480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года495775226812531339325
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года268125313391020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года700700700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7007000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года725567255672556
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года72556725560
13603 Резервный капитал на конец отчетного года118669812329061253739
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года123290612537390
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года33831031332132-386
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1332132-3860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года464305726382941326609
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года263829413266090
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года191124645
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года246450
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года191124645
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года246450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3127844271312671
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42713124480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3127844271312671
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42713124480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года495775226812531339325
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года268125313391020
21103 Выручка за отчетный год597769048179410
21104 Выручка за предыдущий год481794100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год271484027358890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год273588900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год326285020820520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год208205200
22203 Управленческие расходы за отчетный год463345282698438
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2826984380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27995051799354-438
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1799354-4380
23203 Проценты к получению за отчетный год233575891010
23204 Проценты к получению за предыдущий год8910100
23303 Проценты к уплате за отчетный год2030800
23403 Прочие доходы за отчетный год81517249970
23404 Прочие доходы за предыдущий год2499700
23503 Прочие расходы за отчетный год1288797208944
23504 Прочие расходы за предыдущий год72089440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29654101841363-482
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1841363-4820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5926533690880
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36908800
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1236-11130
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-111300
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год16652010
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год20100
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-96960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23710921471978-386
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1471978-3860
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23710921471978-386
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1471978-3860
32003 Величина капитала на 317007000
32005 Величина капитала на 3172556725560
32006 Величина капитала на 31123290612537390
32007 Величина капитала на 311332132-3860
32008 Величина капитала на 31263829413266090
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))232488314719780
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)232488314719781326995
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))232488314719780
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)232488314719780
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))320120139460386
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)320120139460386
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))70460394600
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)70460394600
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2496601000000
33278 Дивиденды (ИТОГО)2496601000000
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)-46208-208330
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4620800
33003 Величина капитала на 31700700700
33005 Величина капитала на 31725567255672556
33006 Величина капитала на 31118669812329061253739
33007 Величина капитала на 3133831031332132-386
33008 Величина капитала на 31464305726382941326609
36003 Чистые активы на 31464305726382941326609
36004 Чистые активы на 31263829413266090
41103 Поступления – всего за отчетный год64275552535270162937
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год605483425217910
41193 Прочие поступления за отчетный год37272113479162937
41203 Платежи – всего за отчетный год4270772321942810501
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год198846511514033497
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9976069378820
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5492834620790
41293 Прочие платежи за отчетный год7354186633647004
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2156783-684158152436
42203 Платежи – всего за отчетный год45950819570
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год45950819570
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-45950-81957100
43103 Поступления – всего за отчетный год575343580001401000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год575343490900401000
43203 Платежи – всего за отчетный год28177721400080
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год3201211398460
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год57534300
43293 Прочие платежи за отчетный год19223081620
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2242429439993401000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-131596-326122553536

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПОИСК ЗОЛОТО

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПОИСК ЗОЛОТО

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПОИСК ЗОЛОТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2371092)/Стоимость активов (4957752) = 47.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПОИСК ЗОЛОТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2799505)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2714840+0+463345) = 88.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПОИСК ЗОЛОТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2799505)/Выручка (5977690) = 46.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПОИСК ЗОЛОТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2371092)/Выручка (5977690) = 39.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПОИСК ЗОЛОТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПОИСК ЗОЛОТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПОИСК ЗОЛОТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПОИСК ЗОЛОТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПОИСК ЗОЛОТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.859

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.478

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.598

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.754

Индекс Альтмана Z = 26.704

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПОИСК ЗОЛОТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (1.55), коэффициент текущей ликвидности (3.43), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (46.83%), рентабельность компании (39.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПОИСК ЗОЛОТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить