Общество с ограниченной ответственностью "Гермес" ИНН:1420041516 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93794257 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года836766001215210297
12104 Запасы на конец предыдущего года6600121521029712280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32574077156220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40771562201060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9012545
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года125456
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1171410802123120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1080212312105220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11714108021231210522
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10802123121052213346
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1200120012000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года120012007000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года96189001101600
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года89571016093540
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8205366120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5806123270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11638107371197210381
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10737119721038113074
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7665340141
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65340141272
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76653400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года653401410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11714108021231210522
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10802123121052213346
21103 Выручка за отчетный год50240321503911032260
21104 Выручка за предыдущий год32150391103226033141
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41989247303821031743
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24730382103174332521
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год825174209000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год74209005170
22103 Коммерческие расходы за отчетный год731167501560
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6750156980
22203 Управленческие расходы за отчетный год90701140
22204 Управленческие расходы за предыдущий год70114780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8506006300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6006303410
23503 Прочие расходы за отчетный год30201814
23504 Прочие расходы за предыдущий год20181418
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8205806120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5806123270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год820580612503
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год580612327602
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8205806120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5806123270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (820)/Стоимость активов (11714) = 7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (850)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41989+7311+90) = 1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (850)/Выручка (50240) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (820)/Выручка (50240) = 1.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 154.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 44.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 153.132

Индекс Альтмана Z = 168.008

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.18), коэффициент быстрой ликвидности (44.04), коэффициент текущей ликвидности (154.13), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (1.69%), рентабельность компании (1.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить