ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАСТЫН" ИНН:1420041812 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81735077 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20240000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года202400400
12103 Запасы на конец отчетного года187366154700
12104 Запасы на конец предыдущего года15479600
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1896000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18065586318888
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8631138810
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года153172000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1005
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52308910179880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10179109880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54332910179128128
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1017910912890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-55598-443-4290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-443-429-3820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-55588-433-419-372
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-433-419-372-292
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года95970000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года959700200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года881862100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8621000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5020661991528480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1991528481382
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года502946106125280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года106125284810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54332910179128128
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1017910912890
21103 Выручка за отчетный год341297000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3944770099
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-53180000
22203 Управленческие расходы за отчетный год170000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-53350000
23203 Проценты к получению за отчетный год282000
23303 Проценты к уплате за отчетный год881000
23403 Прочие доходы за отчетный год175010080
23503 Прочие расходы за отчетный год1830914472
23504 Прочие расходы за предыдущий год14472376
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-54757-14-470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14-47-1010
24603 Прочее за отчетный год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-54760-14-47-81
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14-47-81-301
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-54760-14-470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-14-47-810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАСТЫН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАСТЫН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАСТЫН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-54760)/Стоимость активов (543329) = -10.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАСТЫН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-53350)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (394477+0+170) = -13.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАСТЫН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-53350)/Выручка (341297) = -15.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАСТЫН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-54760)/Выручка (341297) = -16.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАСТЫН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАСТЫН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАСТЫН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАСТЫН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАСТЫН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.093

Индекс Альтмана Z = -0.85

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАСТЫН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (-15.63%), рентабельность компании (-16.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАСТЫН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить