Общество с ограниченной ответственностью "Полюс" ИНН:1420042220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89994430 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года161018160
12104 Запасы на конец предыдущего года181600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года181716587046
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года216587525272
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1208504364
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50438342391
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года463585170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2851790940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года463585179565
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28517909416670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года120920933862
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года220931700-11533
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года342664245703
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6424739428203
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года342664240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года642473940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года463585179565
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28517909416670
21103 Выручка за отчетный год517116970242830
21104 Выручка за предыдущий год767022874626956
21203 Себестоимость продаж за отчетный год498166709824123
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год540982663433791
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год189526040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2260421120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год189526040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2260421120
23503 Прочие расходы за отчетный год3170427
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год157826040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2260421120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3795210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5214220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1199208318280
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год220831690-7500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1199)/Стоимость активов (4635) = 25.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1895)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49816+0+0) = 3.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1895)/Выручка (51711) = 3.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1199)/Выручка (51711) = 2.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.261

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.259

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.34

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.353

Индекс Альтмана Z = 5.212

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (3.66%), рентабельность компании (2.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить