Муниципальное унитарное предприятие "Хотой" ИНН:1420042421 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63847967 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1670228920712577
11504 Основные средства на конец предыдущего года2289207125773418
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1670228920832589
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2289208325893430
12103 Запасы на конец отчетного года87739013491370
12104 Запасы на конец предыдущего года390134913701093
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10609774550665646
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7745506656464235
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1253714981116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3714981116234
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года116118506113967132
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года85061139671325562
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1328110795134799721
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года107951347997218992
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5150515515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5150515515
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5310855583
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года7890583104
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3420-66273
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2490273479
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года704179313041371
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1055130413711098
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года125779002121758350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года97401217583507894
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125779002121758350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года97401217583507894
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1328110795134799721
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года107951347997218992
21103 Выручка за отчетный год43769448414186239997
21104 Выручка за предыдущий год44841418623999728705
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44359447144162336833
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44714416233683328111
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-59002393164
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12703164594
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5901272393164
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1272393164594
23403 Прочие доходы за отчетный год6271101251673
23404 Прочие доходы за предыдущий год1101251673256
23503 Прочие расходы за отчетный год3354343934215
23504 Прочие расходы за предыдущий год4343934215161
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-298-197-29622
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-197-29622689
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год445237349
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5237349210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-342-249-66273
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-249-66273479
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3420-66273
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2490273479
32003 Величина капитала на 315150515515
32006 Величина капитала на 317890583104
32007 Величина капитала на 31-2490273479
32008 Величина капитала на 311055013701098
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))249000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)24900479
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)258000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3420339206
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6000339206
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3420660
33218 Убыток (ИТОГО)3420660
33266 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)258000
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)258000
33003 Величина капитала на 315150515515
33006 Величина капитала на 315310855583
33007 Величина капитала на 31-3420-66273
33008 Величина капитала на 31704013041371
36003 Чистые активы на 31704013040
36004 Чистые активы на 311055013710
41103 Поступления – всего за отчетный год4381004649337480
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4357704641737196
41193 Прочие поступления за отчетный год233076284
41203 Платежи – всего за отчетный год4405604162837598
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2596002181917448
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год107760837511211
41293 Прочие платежи за отчетный год73200114348701
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-24604865-118
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-24604865-118

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Хотой

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Хотой

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Хотой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-342)/Стоимость активов (13281) = -2.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Хотой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-590)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44359+0+0) = -1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Хотой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-590)/Выручка (43769) = -1.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Хотой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-342)/Выручка (43769) = -0.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Хотой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Хотой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Хотой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Хотой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Хотой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.056

Индекс Альтмана Z = -0.653

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Хотой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-1.35%), рентабельность компании (-0.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Хотой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить