Общество с ограниченной ответственностью "Виктория" ИНН:1420042615 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92113166 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8103369873962387
12104 Запасы на конец предыдущего года3698739623870
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3322131569229743702
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года315692297437020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14626210410183742
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2104101837422945
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года30021086
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года55953373764055827922
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3737640558279222945
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55953373764055827922
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3737640558279222945
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года55943313171689614224
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года313171689614224-125
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55953313271690614234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года313271690614234-115
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года604923652136883060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года604923652136883060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55953373764055827922
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3737640558279222945
21103 Выручка за отчетный год235192208416181800146188
21104 Выручка за предыдущий год2084161818001461880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год204339190307160773128406
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год190307160773128406120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30853181092102717782
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год181092102717782-120
22203 Управленческие расходы за отчетный год248000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30605181092102717782
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год181092102717782-120
23203 Проценты к получению за отчетный год23373124180
23204 Проценты к получению за предыдущий год731241804
23403 Прочие доходы за отчетный год2000
23503 Прочие расходы за отчетный год361412622
23504 Прочие расходы за предыдущий год14126229
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30804180412112517940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год180412112517940-125
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6178362042293591
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3620422935910
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год171243
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год12430
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год4148000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год4148000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24626144211689614349
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год144211689614349-125
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24626144211689614349
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год144211689614349-125

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24626)/Стоимость активов (55953) = 44.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30605)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (204339+0+248) = 14.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30605)/Выручка (235192) = 13.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24626)/Выручка (235192) = 10.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.44

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.551

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 14.847

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (13.01%), рентабельность компании (10.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить