Производственный кооператив "Надежда" ИНН:1421000375 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03037624 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года466450355418
11504 Основные средства на конец предыдущего года503554180
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года550055005000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года550050000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101641053510418
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10535104180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года303241
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года133811791120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года117911200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года136812111161
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года121111610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года115321174611579
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11746115790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года115271173711573
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11737115730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года596
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года596
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года115321174611579
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11746115790
21103 Выручка за отчетный год620961345443
21104 Выручка за предыдущий год613454430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год554555224346
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год552243460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6646121097
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год61210970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6646121097
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год61210970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6646121097
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год61210970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Производственный кооператив Надежда

Прибыль

Прибыль Производственный кооператив Надежда

Чистые активы

Чистые активы Производственный кооператив Надежда

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (664)/Стоимость активов (11532) = 5.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Производственный кооператив Надежда

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (664)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5545+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Производственный кооператив Надежда

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (664)/Выручка (6209) = 10.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Производственный кооператив Надежда

Рентабельность компании

Чистая прибыль (664)/Выручка (6209) = 10.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Производственный кооператив Надежда

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1373.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Производственный кооператив Надежда

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1373.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Производственный кооператив Надежда

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 267.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Производственный кооператив Надежда

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Производственный кооператив Надежда

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.118

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2305.4

Индекс Альтмана Z = 2422.023

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Производственный кооператив Надежда

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (267.6), коэффициент быстрой ликвидности (1373.6), коэффициент текущей ликвидности (1373.6), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10.69%), рентабельность компании (10.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Производственный кооператив Надежда

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить