Общество с ограниченной ответственностью "Титан" ИНН:1421006183 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46724944 ОКВЭД:15.82

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10772345451908013896
11504 Основные средства на конец предыдущего года34545190801389612080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1077234545190800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3454519080138960
12103 Запасы на конец отчетного года6238473150808213
12104 Запасы на конец предыдущего года47315123821310930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12973155183601711267
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1551836017112673094
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года312102224222550
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1022242225503203
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1952321271435190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2127143562220300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30295558166259935926
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55816626423592629307
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15599387642705623341
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38764270992334119309
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86069023945110885
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90239451108859998
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года60908029260920
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года80292609200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1469617052355430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1705235543125850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30295558166259935926
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55816626423592629307
21103 Выручка за отчетный год16228357102137731960
21104 Выручка за предыдущий год35710475923196014093
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39394240461766227928
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24046438342792813240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-23166037150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11664040320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-231661166437150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11664375840320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-231661166437150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11664375840320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-231661166437154032
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11664375840326193

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Титан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Титан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Титан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-23166)/Стоимость активов (30295) = -76.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Титан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-23166)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39394+0+0) = -58.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Титан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-23166)/Выручка (16228) = -142.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Титан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-23166)/Выручка (16228) = -142.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Титан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Титан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Титан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Титан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Титан

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.36

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.765

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.765

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.061

Х5 = Выручка/Активы = 0.536

Индекс Альтмана Z = -1.786

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Титан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (-142.75%), рентабельность компании (-142.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Титан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить