Общество с ограниченной ответственностью "Меркурий" ИНН:1421006458 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03037699 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года619466247394
11504 Основные средства на конец предыдущего года662473948278
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года888047651447274
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года61949542883908
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года954288390855552
12103 Запасы на конец отчетного года343630371398
12104 Запасы на конец предыдущего года303713981041
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1444192928432798
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года292843279837503
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17065492128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54921284781
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1495613287036324
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года328703632443325
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года155755128298120232
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12829812023298877
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года152401127497111496
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12749711149688170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33548018736
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года801873610707
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33548018736
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года801873610707
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года155755128298120232
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12829812023298877
21103 Выручка за отчетный год432023758944678
21104 Выручка за предыдущий год375894467857489
21203 Себестоимость продаж за отчетный год186271711217935
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год171121793516614
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год245752047726743
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год204772674340875
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год245752047726743
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год204772674340875
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год129611491888
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год114918882472
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год232791932824855
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год193282485538403

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23279)/Стоимость активов (155755) = 14.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24575)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18627+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24575)/Выручка (43202) = 56.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23279)/Выручка (43202) = 53.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 44.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 43.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.939

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.149

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.158

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 45.439

Индекс Альтмана Z = 55.418

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.51), коэффициент быстрой ликвидности (43.57), коэффициент текущей ликвидности (44.59), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (56.88%), рентабельность компании (53.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить