Общество с ограниченной ответственностью "Олекминский гипсовый рудник" ИНН:1421007701 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72345029 ОКВЭД:14.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4632602052958522
11504 Основные средства на конец предыдущего года6020529565657734
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3937415529400
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4155294000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года85691017582350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10175823565650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3655824019182556003
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24019182552248612016
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8681561024384
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года156102438452
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3742624175192790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2417519279228700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45995343502751429435
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34350275142943523854
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20092330601654612255
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33060165461225512160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2590312901096417059
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1290109641705911694
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года259031290109680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года129010968171800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45995343502751429435
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34350275142943523854
21103 Выручка за отчетный год70644732814734241123
21104 Выручка за предыдущий год73281473424112361768
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54655521224149340131
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52122414934013159660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год159892115958490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2115958499920
23503 Прочие расходы за отчетный год802453400456
23504 Прочие расходы за предыдущий год453400518826
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год151872072454490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2070654494740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год315441921160445
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41921158383431
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1203316514429195
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16514429195851

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Олекминский гипсовый рудник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Олекминский гипсовый рудник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Олекминский гипсовый рудник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12033)/Стоимость активов (45995) = 26.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Олекминский гипсовый рудник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15989)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54655+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Олекминский гипсовый рудник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15989)/Выручка (70644) = 22.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Олекминский гипсовый рудник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12033)/Выручка (70644) = 17.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Олекминский гипсовый рудник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олекминский гипсовый рудник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олекминский гипсовый рудник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олекминский гипсовый рудник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Олекминский гипсовый рудник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.251

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.262

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.33

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.776

Индекс Альтмана Z = 5.533

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Олекминский гипсовый рудник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.6), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (22.63%), рентабельность компании (17.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Олекминский гипсовый рудник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить