ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛЕКМИНСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД" ИНН:1421007807 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76719231 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1872911546134508899
11504 Основные средства на конец предыдущего года1154613450889910121
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6530653000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1872918076199800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1807619980163640
12103 Запасы на конец отчетного года2469122356123896821
12104 Запасы на конец предыдущего года223566172111876373
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года80141979177717543
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года197917771317713373
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16937668994388
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года376689943883461
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года281621700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3287424992210650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2499221065287520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51603430684104545116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43068410454511637805
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года112791127900
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года112791127900
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года30000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года303000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8095-609800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6098905500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года321452112036423341
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5211203642334126303
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года473388551947115021
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года885519471150216437
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года47338855194710
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года885519471150210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года372322711400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27114002292
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64246995331148
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69953311482773
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года118967756060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года436562900212100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29002121067540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51603430684104545116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43068410454511637805
21103 Выручка за отчетный год44056300383605537213
21104 Выручка за предыдущий год30038360553721333646
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23629376463348834196
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37646334883419629817
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20427-760825670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7608256730170
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1815000
22203 Управленческие расходы за отчетный год7441000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11171-760825670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7608256730170
23303 Проценты к уплате за отчетный год7484000
23403 Прочие доходы за отчетный год15004453
23503 Прочие расходы за отчетный год51407545374394
23504 Прочие расходы за предыдущий год7545374394448
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1303-1515322370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15153223726760
24603 Прочее за отчетный год694000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1997-1515322372676
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15153223726763463
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1997-1515300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-15153223700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕКМИНСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕКМИНСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕКМИНСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1997)/Стоимость активов (51603) = -3.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕКМИНСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11171)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23629+1815+7441) = 33.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕКМИНСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11171)/Выручка (44056) = 25.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕКМИНСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1997)/Выручка (44056) = -4.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕКМИНСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕКМИНСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕКМИНСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕКМИНСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕКМИНСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.513

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.066

Х5 = Выручка/Активы = 0.854

Индекс Альтмана Z = 1.137

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕКМИНСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (25.36%), рентабельность компании (-4.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕКМИНСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить