Общество с ограниченной ответственностью "Сладко" ИНН:1421008078 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76729301 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года206451598808
11504 Основные средства на конец предыдущего года451598808915
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2064515980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4515988080
12103 Запасы на конец отчетного года74669501147
12104 Запасы на конец предыдущего года69592901468
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3248312540633339
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3125313444863490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3994382040700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3820407045020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4200427146685310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4271466853105919
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3927-4075-3437-2105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4075-3437-2105-683
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1013104601171
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1046118101241
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3551373733572683
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3737335726831686
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3563356335673561
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3563356735613675
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8127834669240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8346810562440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4200427146685310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4271466853105919
21103 Выручка за отчетный год708233835546723
21104 Выручка за предыдущий год2338355467239651
21203 Себестоимость продаж за отчетный год762316149458393
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31614945839310937
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-54-823-13910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-823-1391-16700
23403 Прочие доходы за отчетный год232398342923
23404 Прочие доходы за предыдущий год398342923642
23503 Прочие расходы за отчетный год30213283233
23504 Прочие расходы за предыдущий год213283672249
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год148-509-13320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-638-1209-14190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год148-638-1332-1422
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-638-1332-1422-1183

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сладко

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сладко

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сладко

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (148)/Стоимость активов (4200) = 3.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сладко

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (762+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сладко

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-54)/Выручка (708) = -7.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сладко

Рентабельность компании

Чистая прибыль (148)/Выручка (708) = 20.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сладко

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сладко

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сладко

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сладко

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.94

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сладко

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.105

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.483

Х5 = Выручка/Активы = 0.169

Индекс Альтмана Z = 0.179

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сладко

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (-0.94), рентабельность продукции (-7.63%), рентабельность компании (20.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сладко

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить