Общество с ограниченной ответственностью "Гермес" ИНН:1421008141 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93783070 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года733968624741
12104 Запасы на конец предыдущего года686247410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года201623309
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года233090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года935568855323
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года688553230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года935568855323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года688553230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года823700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года581800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года923768184216
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года681842160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года118671107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6711070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года118671107
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6711070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года935568855323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года688553230
21103 Выручка за отчетный год164502683227455
21104 Выручка за предыдущий год26832274550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год126542331423708
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23314237080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год379603747
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год351800
22203 Управленческие расходы за отчетный год119700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год72500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год259927933747
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год279333780
23503 Прочие расходы за отчетный год26746369
23504 Прочие расходы за предыдущий год213690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год257327723378
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год277233780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год142170162
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1701620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год243126023216
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год260232160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год243100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год260200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2431)/Стоимость активов (9355) = 25.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2599)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12654+0+1197) = 18.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2599)/Выручка (16450) = 15.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2431)/Выручка (16450) = 14.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 79.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 17.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.987

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.26

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.275

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 78.28

Индекс Альтмана Z = 91.364

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (17.08), коэффициент быстрой ликвидности (17.08), коэффициент текущей ликвидности (79.28), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (15.8%), рентабельность компании (14.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить