Общество с ограниченной ответственностью "Бурдук АС" ИНН:1421008180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93785264 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года60787711211340
11504 Основные средства на конец предыдущего года877112113401560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года60787711210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года877112113400
12103 Запасы на конец отчетного года358341168147
12104 Запасы на конец предыдущего года341168147761
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39105244272
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года105244272166
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1013512
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1351257
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4074474470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4474474310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1014132415681771
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1324156817712544
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14430163148
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30163148502
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1062630867
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2635730867
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года764760932756
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7609327561175
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года87010239320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года102315057560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1014132415681771
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1324156817712544
21103 Выручка за отчетный год10702971396708789
21104 Выручка за предыдущий год9713967087898833
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9927899292557078
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8992925584007010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7757214150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7214153890
23503 Прочие расходы за отчетный год6414833621512
23504 Прочие расходы за предыдущий год4833623371348
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год134480530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год238206520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1342385352
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год238535286

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бурдук АС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бурдук АС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бурдук АС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (134)/Стоимость активов (1014) = 13.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бурдук АС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (775)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9927+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бурдук АС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (775)/Выручка (10702) = 7.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бурдук АС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (134)/Выручка (10702) = 1.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бурдук АС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бурдук АС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бурдук АС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бурдук АС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бурдук АС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.352

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.166

Индекс Альтмана Z = -0.817

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бурдук АС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (7.24%), рентабельность компании (1.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бурдук АС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить