Общество с ограниченной ответственностью "Строитель" ИНН:1421008328 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97549320 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14916199484156151909
11504 Основные средства на конец предыдущего года19948415615190961577
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4443427936232421
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4279362324210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1491624227451840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2422745184543300
12103 Запасы на конец отчетного года4354340638
12104 Запасы на конец предыдущего года43443303760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47295449133112828849
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44913306952948737905
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34501136
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4534731139295230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67434695747632383853
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года695747632383853105496
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24825255422878533642
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25542287853364243395
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42609440324753850211
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44032475385021162101
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4260944032475380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4403247538502110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67434695747632383853
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года695747632383853105496
21103 Выручка за отчетный год61576140784314722
21104 Выручка за предыдущий год614078431472274158
21203 Себестоимость продаж за отчетный год535983071279934552
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8307127993455288880
23404 Прочие доходы за предыдущий год1712518493909917010
23503 Прочие расходы за отчетный год113918201175029022
23504 Прочие расходы за предыдущий год1820117502902221117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3243-4857-97530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год376000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-717-3243-4857-9753
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3243-4857-9753-18829

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-717)/Стоимость активов (67434) = -1.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5359+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (6157) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-717)/Выручка (6157) = -11.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.632

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.583

Индекс Альтмана Z = -3.57

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-11.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить