Общество с ограниченной ответственностью "Интер" ИНН:1421008350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81730128 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года117713361061
11504 Основные средства на конец предыдущего года133610611009
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года117713361061
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года133610611009
12103 Запасы на конец отчетного года12618150
12104 Запасы на конец предыдущего года181500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года339372676
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72677324
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33153302033
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33020332488
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года68344202859
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42028602812
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года801117563921
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года175639213821
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46784852735
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48527352645
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года900900900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года900900900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года900900900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года900900900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года257256256
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года256256256
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года217611530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1153019
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2433371286
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года371286275
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года801117563921
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года175639213821
21103 Выручка за отчетный год808840540
21104 Выручка за предыдущий год8405401080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39511815421
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1815421749
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3143975119
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-975119331
23403 Прочие доходы за отчетный год7769
23404 Прочие доходы за предыдущий год7697
23503 Прочие расходы за отчетный год8038138
23504 Прочие расходы за предыдущий год381389
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3216128090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-128090329
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год567260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3783-130690
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-130690329

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Интер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Интер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Интер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3783)/Стоимость активов (8011) = -47.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Интер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3143)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3951+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Интер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3143)/Выручка (808) = -388.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Интер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3783)/Выручка (808) = -468.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Интер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Интер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.581

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.472

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.401

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.404

Индекс Альтмана Z = 1.052

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Интер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.36), коэффициент быстрой ликвидности (2.76), коэффициент текущей ликвидности (2.81), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (-388.99%), рентабельность компании (-468.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Интер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить